Le Compte Administratif (CA) retrace l’ensemble des recettes et des charges d’un exercice. Il permet de constater l’évolution des principaux postes pour la section de fonctionnement et la section d’investissement.

9 072 K€ en 2022

LES DÉPENSES RÉELLES DE FONCTIONNEMENT
Elles se sont élevées à 9 071 892€ en hausse de 647 264 € soit + 7,68% par rapport à l’année précédente.

La forte hausse des effectifs pour les activités extra et péri scolaires, l’augmentation des arrêts de travail de nos agents (consécutifs à un effet "Covid" constaté dans tous les secteurs d’activités) et celle de la valeur du point d’indice au 1er juillet 2022 explique la hausse de nos deux principaux postes de charges. En effet, les charges de personnel qui pèse pour 51,98% de nos coûts s’élèvent à
4 829 541 € en hausse de 7,90% et les charges à caractère général d’un montant de 2 214 349 € soit 26,28% de nos coûts sont en progression de 8,57% par rapport à 2021.

LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT
soit 11 916 582€ sont supérieures de +5,03% (570 823€) à celles de l’exercice précédent.

La fiscalité directe qui s’élève à 7 233 795 € soit 60,7% des recettes totales progresse de 337 019 € (+4,88%) en raison de l’évolution des valeurs locatives du foncier bâti qui a été de 3,4% sur cette période. Il convient de noter la hausse des autres recettes dont le montant 2022 est de 964 121 € en hausse de 165 406 € (+20,71%) du fait de la hausse des effectifs extra et péri scolaire.

Ces éléments nous conduisent à une épargne de gestion de 2 844 690 € soit 23,87% des recettes de fonctionnement et une épargne nette (après prise en compte des remboursements de notre dette) de 1 527 123 € soit 12,82% des recettes de fonctionnement.

Les investissements 2022 qui se sont élevées à 3 620 697 € dont 2 005 427 € relatifs à la PPI (Programmation Pluriannuelle d’Investissements) ont été financés pour les ressources propres à la section investissement, l’épargne nette de l’exercice et le recours à un emprunt de 1 000 000 €. Les réserves restant disponibles dites "fonds de roulement" à fin décembre s’élèvent à 6 423 737 € en
légère hausse 152 043 €.

Le Budget Primitif (BP) permet d’établir des prévisions pour le prochain exercice. Le budget 2023 s’inscrit dans climat de forte tension inflationniste tant sur les prix que sur les besoins nouveaux à satisfaire.

9 999 K€ en 2023

LES DÉPENSES RÉELLES DE FONCTIONNEMENT

Elles sont estimées à 9 999 680€ en hausse de 927 788€ soit +10,22% consécutivement à une évolution défavorable des charges.
Les charges de personnel arrêtées à 5 215 000€ devraient être en hausse de 7,98% par rapport à 2022 du fait de l’embauche de plusieurs agents (1 agent au service bâtiment, 1 animateur à la ludothèque et 1 cadre à l’urbanisme), de l’effet année pleine de la revalorisation du point d’indice et de la participation progressive au volet santé de la protection sociale de nos agents. Les charges à caractère général estimées à 2 491 130€ en augmentation de 279 781€ (+12,63%) atteindraient ce niveau en raison à la
fois de la très forte inflation des prix des biens et services que nous achetons et de besoins nouveaux (entretien voie de contournement, élagages…).

Il est à noter que nous prévoyons la fin de l’exemption des pénalités au titre de la loi SRU (nombre de logements sociaux par rapport au nombre de logements dans la commune) et dont nous estimons le montant à payer à hauteur de 105 000€.

12 170 K€ en 2023

LES RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Elles sont estimées à 9 999 680€ en hausse de 927 788€ soit +10,22% consécutivement à une évolution défavorable des charges.
Elles devraient quant à elles être en hausse de 253 054 € soit +2,12% pour atteindre un montant de 12 169 636 €.

Les contributions directes en raison d’une revalorisation des valeurs locatives des bases de 7,10% devraient s’élever à 7 770 526 € (+7,41%) mais cette évolution devrait être en partie amputée par une baisse de la taxe additionnelle aux droits de mutation et de la taxe sur les terrains devenus constructibles (dans l’attente du nouveau PLU en cours). L’épargne nette résultante de ce budget sous contrainte s’inscrit fortement en baisse et s’élève à 676 614 € (5,56% des recettes). Il convient de noter que le conseil municipal n'a pas augmenté les tarifs des services municipaux ainsi que les taux communaux des impôts fonciers.

L’enveloppe des investissements 2023 arrêtée à 6 625 409 € devrait être financée par l’épargne, les recettes propres aux investissements ainsi qu’un emprunt de 1 500 000 € et des cessions immobilières pour 970 000 €. L’exercice 2023 devrait se conclure avec un fonds de roulement de 4 143 908 € et une dette de 10 910 924€ correspondant à un endettement net de 6 767 016€ soit 562 € par habitant.

4 436 K€ 2 184 K€

Piste d’athlétisme de 6 couloirs avec ateliers de lancers et de sauts.
Terrain d’honneur football homologué T5, éclairage led Tribune 190 places et adaptation aux personnes à mobilité réduite Terrain de football à 8 encerclé par la piste d'athlétisme avec éclairage led Vestiaires nouveaux et club house

• Piste d’athlétisme de 6 couloirs
• avec ateliers de lancers et de sauts.
• Terrain d’honneur football homologué T5, éclairage led
• Tribune 190 places et adaptation aux personnes à mobilité réduite
• Terrain de football à 8 encerclé par la piste d'athlétisme avec éclairage led
• Vestiaires nouveaux et club house : 4 vestiaires et locaux de rangement

2 184 K€ en 2023

2023 permettra

• D’achever les travaux de restructuration du complexe sportif de Kergroise
• De réaliser les travaux du gymnase et la rénovation du tennis à Polignac
• De réaliser les travaux du skate park à Kergroise
• De réaliser les études pour la création d’une base nautique au Sémaphore
• De lancer avec Lorient Agglomération le projet d’aménagement du vallon de Villeneuve le Bourg

Les budgets prévisionnels du CCAS (budget principal et budget annexe de la Maison de retraite [MAPA]), ont été votés par le Conseil d’administration le 16 février 2023, et les résultats de l’exercice 2022, approuvés.

2 055 K€ en 2022

Les dépenses de fonctionnement du CCAS y compris celles de la MAPA (hors opérations d’ordre) se sont élevées à 2 054 709.66 €.
2 054 709, 66 €, ont permis le fonctionnement de l’ensemble des services gérés par le CCAS : maison d’accueil pour personnes âgées, multi-accueil, relais parents enfants, lieu d’accueil enfants parents
(LAEP), service social/logement, Point Accueil Emploi/SIJ, chantier d’insertion (nature et patrimoine) et depuis février 2022, une épicerie sociale. Les graphiques ci-dessous reprennent, par type de dépenses et
par type de financements, les résultats consolidés 2022 (CCAS-MAPA).

2 184 K€ en 2023

Les dépenses couvertes sont estimées à 2 183 997 €.
2 183 997 €, couverts par une subvention de la ville de 791 000 €, de loyers encaissés essentiellement à la MAPA, de participations des usagers, mais aussi d’aides de la CAF et de la MSA, de subventions de l’Europe, de l’état et du département dont le total est estimé à 2 130 498.30 €.