Le conseil municipal a approuvé le 22 mars 2022 le compte administratif 2021 et le budget primitif 2022. Le compte administratif retrace l’ensemble des recettes et dépenses de de l’exercice ; il permet de présenter le bilan des sections Fonctionnement et Investissements.
L’année 2021 a été impactée par la pandémie de la COVID 19 avec plusieurs changements des protocoles sanitaires, notamment pour les écoles, qui ont pesé sur le résultat de cet exercice. En effet, les dépenses totales de fonctionnement (8 664 138 €) ont progressé de + 552 204 € soit + 6,8 % par rapport à 2020. Les protocoles sanitaires multiples mis en oeuvre pour maintenir les activités scolaires et périscolaires ainsi que la forte hausse des effectifs péri et extrascolaires expliquent pratiquement à eux seuls la hausse de + 391 673 € des charges de personnel ainsi que celle des charges à caractère général (qui retrouvent leur niveau de 2019) en constatant une hausse de + 238 455 € par rapport à 2020 (repas, cantines, fournitures…).
Les charges financières et exceptionnelles s’inscrivent quant à elles en baisse de 77 278 € en raison principalement de la baisse des taux d’intérêt aux emprunts.
Les recettes de fonctionnement (11 345 759 €) ont progressé de + 610 022 € en 2021 par rapport à 2020 en raison notamment de l’évolution favorable de 3 postes, à savoir :
Durant cet exercice la ville a réalisé des investissements pour un montant de
2 957 889 € concrétisant un taux de réalisation de 75% du budget primitif ce qui
amène à un fonds de roulement de 6 271 696 € en fin d’exercice.
Les ratios financiers mettent en évidence les indicateurs de l’évolution des finances
communales. Exprimés en €, ils correspondent au total du poste analysé ramené à la population.
Les ratios dits de la strate correspondent à la moyenne des communes dont la population est comprise entre 10 et 20 000 habitants (dernière année connue 2020).
Le ratio des dépenses 2022 est inférieur à celui de la strate (2020) de 395€ par habitant alors que les recettes de fonctionnement sont quant à elles en retrait de 387 € par habitant. Le poids relatif des frais de personnel par rapport aux charges de fonctionnement est de 50% (2022) à comparer à 60% pour la strate (2020).
Les recettes de fonctionnement, 11 178 422 € sont proches de celles de 2021 (- 167 337 € soit - 1,47 %). Cet écart s’explique par une prévision des taxes additionnelles aux droits de mutation en retrait de 314 000 € par rapport à 2021 où elles avaient atteint un niveau très exceptionnellement supérieur aux années antérieures en partie compensée par une hausse de + 135 446 € des contributions directes en raison des évolutions de bases de calcul (NB – taux d’imposition inchangés).
Pour cet exercice, nous prévoyons des investissements à hauteur de 5 614 030 € financés par un emprunt de 1 000 000 € à contracter en 2022, par les ressources propres aux investissements (1 240 301 €) et des cessions pour 2 053 711 € ainsi qu’une utilisation de
1 641 897 € de fonds de roulement qui en fin d’exercice s'élèverait 4 629 799 €.
2021 a permis :
2022 sera marquée par :
Les budgets prévisionnels du CCAS et de la Maison de retraite (MAPA), ont été votés par le Conseil d’administration le 24 février 2022, et les résultats de l’exercice 2021, approuvés.
En 2021, les dépenses de fonctionnement CCAS et maison de retraite cumulées (hors opérations d’ordre) se sont élevées à 1 878 129, 48 €. Elles ont permis le fonctionnement de l’ensemble des services gérés par le CCAS : maison d’accueil pour personnes âgées, multi-accueil, relais parents enfants, lieu d’accueil enfants parents (LAEP), service social/logement, Point Accueil Emploi/SIJ et chantier d’insertion –nature et patrimoine.
Les graphiques ci-contre reprennent, par type de dépenses et par type de financements, les résultats 2021, budgets CCAS et Maison d’Accueil pour Personnes Agées (MAPA) cumulés.
En 2022, les dépenses sont estimées à 2 066 305, 50 €, couvertes par une subvention de la ville de 660 200 €, de loyers encaissés essentiellement à la MAPA, de participations des usagers, mais aussi d’aides de la CAF et de la MSA, de
subventions de l’Europe, de l’état et du département.
Le projet d’épicerie sociale se concrétise en 2022 et bénéficie de financements publics (Etat : plan de relance et DDETS, Département, CAF, Lorient agglomération) et privés (banque, Andes).