FONCTIONNEMENT

Pour rappel, la section de fonctionnement, retrace toutes les dépenses courantes et nécessaires au fonctionnement des services de la commune (charges de personnel, achats de fournitures et de prestations de services, charges financières, subventions versées, indemnités des élus… )

Les dépenses réelles de fonctionnement ont fait l’objet d’un contrôle rigoureux ces dernières années.

Entre 2014 et 2018, les dépenses réelles de fonctionnement ont diminué de 1,17% (pour un taux d’inflation cumulé sur la période de 3,5%).

En 2019, il est prévu une augmentation des dépenses de fonctionnement de l’ordre de 0,3 M d’€.

En effet, pour continuer à assurer des services de qualité, toujours améliorés et préparer l’avenir, la commune se dote de nouveaux logiciels, prévoit la réorganisation de certains services avec la création de deux postes de personnel encadrant, augmente la subvention versée au CCAS et passe des conventions d’assistance avec Lorient Agglomération (révision du PLU, modifications du PLU, Système d’Information Géographique (SIG), RGPD (Protection des Données) …

Malgré une baisse conséquente depuis 2014 des dotations versées par l’État, une diminution régulière des produits de service (vente de produits et de services), les recettes de fonctionnement de la commune augmentent régulièrement.

En effet, tout en maintenant nos taux des contributions directes (Taxe d’habitation, Taxes sur le foncier bâti et non bâti), la commune connait une augmentation régulière des produits de la fiscalité directe, bénéficiant de bases fiscales dynamiques (notamment nouvelles constructions)

La bonne santé immobilière de notre ville permet également de voir la taxe additionnelle sur les droits de mutation croitre régulièrement et retrouver en 2018 un niveau équivalent à celui de 2011 (environ 0,6 M d’€). De plus, la commune en 2016 a voté la taxe forfaitaire sur les cessions de terrains devenus constructibles, taxe qui connait une importante augmentation depuis l’entrée en vigueur du PLU (0,17 M d’€ en 2018).

INVESTISSEMENT

Une épargne nette en augmentation, des ressources propres d’investissement en hausse grâce à un subventionnement important et la souscription d’un emprunt de 2 M d’€ fin 2018, ont permis le financement d’un programme d’investissement ambitieux réalisé en 2018, pour plus de 5 M d’€, avec notamment la construction de la nouvelle école maternelle, la construction du nouvel centre d’incendie et de secours, la seconde phase de la réfection de la rue du Général de Gaulle…. Et ce tout permettant à la commune de consolider en fin d’année 2018 son fonds de roulement (somme des excédents dégagés) à plus de 6 M d’€ !

Entre 2014 et 2018, la commune a investi plus de 14 M d’€ en dépenses d’équipements (voiries, entretien de bâtiments, construction de nouveaux bâtiments, équipements…)

Les dépenses d’investissement inscrites au budget 2019 restent importantes (7,5 M d’€). Prévoyant de bénéficier de nouveau d’une épargne nette et de ressources propres importantes, le besoin de financement s’élèvera en 2019 à 5 M d‘€. Compte tenu d’un niveau d’endettement raisonnable, un nouvel emprunt de 2 M d’€ sera souscrit au cours de l’année et le solde sera prélevé sur le fonds de roulement qui restera conséquent à la clôture de l’exercice 2019 à plus de 3 M d’€.


Malgré cela, l’encours de la dette reste maitrisé et devrait s’élever fin 2019 à un peu plus de 11 M d’€ soit une dette inférieure à 1 000 € par guidélois. Suite à des renégociations et des optimisations la dette présente un taux moyen d’intérêt faible de 2,74%.